第一，理解和认识
橘生淮南则橘，生淮北则橘；可能不太合适，但可以解释，同样的事情，在不同的平台或地方会有不同的表现和结局。
同样，我们常说人与人不同，更多的是基于性格、职业、想法、成就。但作为生物，我们都是“一个鼻子，两只眼睛，两只胳膊，两条腿”。没有本质区别。
所以我们“人”可以从不同的维度划分为不同的个体或群体。
首先，从制度层面来说，我们都是社会成员，相互合作，相互竞争，相互依赖；从身份的角度看“我们是人”。
从角色来看，我们有不同的角色。同一个人的“人”可以是丈夫、老师、儿子，也可以是别人的男女朋友。
不同的人在不同的角色中有不同的信仰或观念。就像父亲的角色一样，有的父亲崇尚散养，有的父亲崇尚精致养育。
不同的观念造就了我们会选择培养不同的能力，做不同的事情，适应不同的环境……所以我们要学会从不同的层面去理解同一件事，可以是空间的，时间的，也可以是概念的。
第二，账户的性质
我们总是对账户是什么感到困惑。我认为我们混淆了客户的不同角色。混乱的原因是我们没有抓住账目的本质。就像银行的结算账户和微信的零钱账户，看起来不一样，因为承担的角色不同，信用和社交功能也不同；但本质上都是账，没有区别；有余额，流水，流水更新余额；那么账户的本质是什么呢？
首先我们来看账户存在的意义，即电子货币的载体和经济活动产生的支付信息的记录；这是账户的本质，存储电子货币和支付信息；货币存在的意义是“等价”，即支付媒介；作为支付媒介，现在的货币或者电子货币本身是没有价值的。
其次，为什么可以作为等价物进行交换？那是它自己的“功劳”。不同货币的发行者对不同种类的货币赋予不同的信用，不同种类货币的存储导致不同种类的账户。这就是账户的区别，不同于存储的货币，不同于货币存储的主体，也不同于货币信用。
三。账户类型
基于账户的性质，我们知道如何理解不同类型的账户。我们要把它们和它们的发行人，不同的货币资产，不同的货币信用区分开，这样我们就可以对账户进行如下分类和分层。
中国人民银行的清算账户，是具有国家信用的账户，存储中央银行的货币资产；可分为备付金账户和备付金账户；要知道，准备金账户是银行在PBOC支付的“保证金”，以确保银行有一定的补偿能力。我们经常听到的“RRR削减”就是降低这个准备金账户上缴的比例；我想大家都知道，备付金账户是用于银行或其他支付服务机构之间的支付结算的。支付机构在人民银行的监管账户为备付金账户，目前100%存放。
结算账户，是具有银行信用的账户，存储银行存款的货币资产；可分为个人结算账户和企业结算账户；个人结算账户是以个人为开户主体，存储个人存款的账户。根据开户渠道和验证条件的不同，可分为一、二、三类。
账户，这个就不细讲了，感兴趣大家可以自行搜索；企业结算账户就是以企业为开户主体，存储企业存款的账户，可以分为基本账户，一般账户，专用账户，临时账户四种。
支付账户，这是拥有支付机构信用的账户，存储在支付机构的虚拟货币资产；也可以分为个人支付账户和企业支付账户；个人支付账户按照开户渠道和验证要素的不同可以分为一二三类账户，这个也不细讲其不同了。
企业虚拟账户，这是拥有企业信用的账户，存储在企业自建虚拟账户体系的账务记录；这类更灵活，但本身并不具备多么高的信用；企业的信用相对于上面几类账户而言太弱了。
四、账户与支付
电子账户存在的意义本身就是服务于支付，大大提升了社会经济活动的支付效率，降低了社会的交易成本；不同的电子账户组成了支付的基础；而不同的账户基础又服务于不同的支付场景，那么不同的账户有用于支撑哪些支付行为呢？而支付行为的发生又依赖什么呢？
支付行为的发生依赖于账户的同时，也同样依赖于支付工具，依赖于不同的支付清算系统，支付工具比如银行卡，支票，汇票，预付卡等等，我们会在下一篇文章详细讲解支付工具；支付清算系统比如人行的大小额支付系统，银行的支付系统等。
人行的清算账户用于进行不同组织之间的资金清算，比如银行与银行间的资金清算，支付机构与银行间的资金清算；这个支付清算的执行就是依靠借记和贷记不同的清算账户实现；同样清算组织比如银联可以向人行发起即时转账来促成各组织间的账户清算。
银行的结算账户用于个人与企业主体间的结算，也是通过贷记或者借记对应账户实现资金的结算；比如企业要给员工发工资，那么银行就可以借记企业对公账户贷记个人结算账户完成工资的发放。
支付机构的支付账户可以用于个人的消费付款，企业的代收款以及代付款，原理与其他类型账户一样。
所以以上不同的账户承载着不同的社会职能，共同支撑这社会的经济活动需要的支付能力和账户基础。
五、账户协同
不同的账户不是独立存在的，而是相互协同，分层工作；就像我在支付宝里提现了我的账户余额到我的招商银行卡。
首先是支付宝要向银联发起付款请求，由银联将转账的支付信息转接给招商银行，支付宝扣减我在支付宝开通的支付账户余额。
其次是招商贷记我的招商个人结算账户账户余额完成入账。
最后是银联要向人行发起对支付宝和招行的资金清算；人民银行要借记支付宝的备付金账户，贷记招行的备付金账户，完成两家组织在人行的备付金存款的资金转移。
至此整个提现才真正完成。
我们总是需要用不同的角度去看待事物，同样，我们又需要学会认识同一个事物的不同维度；酒桌上他不能喝酒，你可能认为他不识时务，但他只是因为有胃炎不想因为喝酒而生病，因为生病而让妻子担心，因为妻子担心而影响妻子的司法考试，影响了妻子的司法考试而影响了妻子希望为农民工伸张正义的梦想……
人生而不同，而又相同；换个角度，世界大不同！换个层次，必有新的意义！
#专栏作家#
陈天宇宙，微信公众号：陈天宇宙，人人都是产品经理专栏作家。10年产品设计经验，曾任职于某头部金融，某头部支付机构，云对账创始人获千万融资。
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